Santiago Menéndez, director general de la Agencia Estatal de Administración Tributaria, informó esta semana que los contribuyentes que declaraban bienes por primera vez en el extranjero con el modelo 720 lo hicieron por importe de 13.700 millones de euros, un 8% menos que el año pasado.

En el modelo 720 se obliga a cada contribuyente con bienes y derechos superiores a 50.000€ a declararlos en el primer trimestre del año.

Desde 2013 Hacienda ha investigado fraudes de 1100 millones de euros.

Ejemplos de fraudes investigados por Hacienda:

 

  1. Cuentas en Suiza que no son justificadas: Un contribuyente declara tener 2 cuentas en Suiza en el modelo 720 del año 2013, éste ya tenía que haber declarado en 2012 con un saldo de 260.000€, el contribuyente no fue capaz de demostrar que el dinero correspondía a una cuenta declarada por lo que se le imputan 260.000€ como ganancia patrimonial no justificada y una cuota a pagar de 140.000€, añadiendo además, la sanción e intereses.
  2. A juicio 3 empresarios dueños de un concesionario de motos en Vigo por defraudar 6 millones de IVA. Hacienda descubrió que facturaban ventas por 5'6 millones mientras declararon compras por 12'7 millones cuando ambas cantidades deben coincidir. La trama se creó para generar facturas falsas en varios países europeos.
  3. Declarar fuera de plazo: Esto tampoco pasa desapercibido, un contribuyente presentó el modelo 720 de 2012 con ocho meses de retraso por un importe superior a los 250.000 euros, al pedirle Hacienda que demostrara el origen lícito del dinero, éste no pudo demostrarlo por lo que se le ha imputado una ganancia patrimonial no justificada y una cuota a pagar de 135.000 euros, con una cuota a pagar de 64.000 euros más una sanción que puede llegar a los 96.000€

 

Fuente: Cinco días www.cincodías.es | El País www.elpaís.com

 

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